上市公司内控自评报告要看什么

一、如何做好内控评价

一是抓好精品审计项目工作。根据省行“关于印发《中国工商银行山东省分行精品审计项目评选试行办法》的通知”要求，认真做好合规检查、内控评价、常规审计及非现场审计等检查工作，进一步提高检查效果、质量和工作水平，促进内控合规工作标准化、规范化，更好地发挥监督保障作用。二是抓好《检查发现问题汇编》。对该行各项检查发现的问题进行认真梳理汇编，做到举一反三，不断增强员工防范意识和责任意识，从根本上解决屡查屡犯的问题，进一步提高操作风险防控水平。三是抓好反洗钱工作。按照省行和当地人民银行关于反洗钱的工作要求，抓好当前的反洗钱工作，加强分析识别，提高可疑交易、可疑行为报告的数量和质量。四是抓好信息反映工作。充分利用《内控合规工作动态》作为辖内通报内控工作动态、交流内控管理经验、传播内控文化的平台和载体，加强与各行的信息交流，促进内控合规管理工作不断加强。五是抓好技术比赛工作。按照省行要求，早行动、早准备，及时将有关内控合规网络题库中内部审计、合规管理、内部控制、反洗钱和案例分析等有关内容复印分册，做到人手一份，加强学习，不断提高从业人员的综合业务素质和工作技能。

二、内部控制评价内容的五个要素的内容是什么

内部组成　　1.控制环境（Control environment） 　　它包括组织人员的诚实、伦理价值和能力；管理层哲学和经营模式；管理层分配权限和责任、组织、发展员工的方式；董事会提供的关注和方向。控制环境影响员工的管理意识，是其他部分的基础。 　　2.风险评估（risk assessment） 　　是确认和分析实现目标过程中的相关风险，是形成管理何种风险的依据。它随经济、行业、监管和经营条件而不断变化，需建立一套机制来辨认和处理相应的风险。 　　3.控制活动（control activities） 　　是帮助执行管理指令的政策和程序。它贯穿整个组织、各种层次和功能，包括各种活动如批准、授权、证实、调整、经营绩效评价、资产保护和职责分离等。 　　4.信息的沟通与交流（information and communication） 　　信息系统产生各种报告，包括经营、财务、守规等方面，使得对经营的控制成为可能。处理的信息包括内部生成的数据，也包括可用于经营决策的外部事件、活动、状况的信息和外部报告。所有人员都要理解自己在控制系统中所处的位置，以及相互的关系；必须认真对待控制赋予自己的责任，同时也必须同外部团体如客户、供货商、监管机构和股东进行有效的沟通。 　　5.对环境的监控（monitoring） 　　监控在经营过程中进行，通过对正常的管理和控制活动以及员工执行职责过程中的活动进行监控，来评价系统运作的质量。不同评价的范围和步骤取决于风险的评估和执行中的监控程序的有效性。对于内部控制的缺陷要及时向上级报告，严重的问题要报告到管理层高层和董事会。

三、沪市主板上市公司中，有哪些公司是要求必须披露内部控制审计报告的?

四、如何对一个上市公司进行内控分析

从五要素着手。

五、上市公司内部控制信息披露在公司年报的哪里可以看到？

就在公司的最新提示那里可以看得到

六、沪市主板上市公司中，有哪些公司是要求必须披露内部控制审计报告的?

所有上市公司都要披露。

七、上市公司的内部控制评论及研究 怎么写呀

上市公司的内部控制工作走在其他企业的前列，但总体都属于初级阶段。关于上市公司内控的评论及研究要与你的目的和背景相结合：一种是学术性研究，二种是针对个体的公开报告，三种是企业内部监察报告等，每一种都是有区别的。第一种通常通过抽样调查、判断内控效果、对照现有内控建设理论（如COSO内控整合框架、国内的内控基本规范及其配套指引等），从结果和过程两方面评论和研究；第二种则要在领会证监会要求并结合面上平均的基础上评论和研究；第三种属于内部管理活动，属于内部控制活动的范畴，应该在充分熟悉企业经营业务的基础上按重要性、可操作性原则，沿业务流程脉络进行研究和评论。这仅是指导思想。

八、工程项目管理风险内控自我评价

在工程项目管理过程中，主要会遇到下列风险，需要建设单位关注：1、土地使用未取得合法的审批手续；土地征用费用的计算不准确；2、拆迁未签订有效的协议；拆迁及补偿费用的计算不准确；3、未按工程形象进度确认工程成本和支出；4、工程费用的支出未经适当的审批，列支依据不充分；5、工程造价确定的方法、依据、程序不合理，导致工程造价不准确；6、资本性支出与收益性支出划分不准确；7、未及时组织工程竣工验收；8、借款利息资本化金额计算不准确。上述风险不能得到有效防控，将会造成工程项目管理过程中的法律风险和财务报告风险的发生。